"Tilbageførsel af Forkert Moms Postering (I25) – Korrekt Bogføring Trin for Trin"

Hvordan tilbagefører man en forkert postering på moms konto (I25) og posterer den korrekt i bogholderi/regnskab? Kan man bruge det samme postering nummer (999) og fakturadato (02.10.2013), eller skal der anvendes forskellige postering numre og datoer?

Tilbageførsel af forkert postering på moms konto (I25) og korrekt postering i bogholderi/regnskab kræver, at du bruger samme postering nummer og fakturadato til tilbageførsel, men anvender et nyt postering nummer til den korrekte postering for at sikre sporbarhed.

Tilbageførsel af Forkert Postering på Moms Konto (I25) og Korrekt Postering i Bogholderi/Regnskab

For at tilbageføre en forkert postering på moms konto (I25) og derefter postere den korrekt i bogholderi/regnskab, skal følgende trin følges:

• Identificer den forkerte postering, herunder postering nummer og dato.
• Opret en tilbageførselspostering for at annullere den forkerte postering:
  • Brug samme postering nummer (999) og fakturadato (02.10.2013) som den oprindelige postering.
  • Angiv de samme konti, men med modsat beløb (debet/kredit).
• Opret en ny, korrekt postering:
  • Brug et nyt postering nummer for at sikre sporbarhed.
  • Brug den korrekte fakturadato, som kan være den samme som den oprindelige dato (02.10.2013) eller en ny dato, afhængig af virksomhedens regnskabspraksis.
  • Angiv de korrekte konti og beløb.

Det er vigtigt at bemærke:

• Postering nummeret skal være unikt for hver transaktion for at sikre korrekt sporing og revision.
• Fakturadatoen kan være den samme som den oprindelige, men det afhænger af virksomhedens regnskabspraksis og eventuelle lovkrav.
• Dokumentér alle trin og gem relevante bilag for fremtidig reference og revision.

Ved at følge disse trin sikrer du, at den forkerte postering bliver korrekt tilbageført og den nye postering bliver korrekt registreret i bogholderiet.