Sådan Bogfører du en Modregning fra en Debitor, der også er Kreditor - Trin-for-Trin Guide

Hvordan bogføres en modregning fra en debitor, der også er kreditor, på lettest vis, når udligning af fakturaen på både debitor og kreditor ikke er mulig i samme postering?

Sådan bogføres en modregning fra en debitor, der også er kreditor: Opret en mellemregningskonto, registrer debitor- og kreditorfakturaer som normalt, og overfør beløbet mellem kontiene for korrekt udligning.

Sådan bogføres en modregning fra en debitor, der også er kreditor

For at bogføre en modregning fra en debitor, der også er kreditor, på lettest vis, når udligning af fakturaen på både debitor og kreditor ikke er mulig i samme postering, kan du følge disse trin:

1. Opret en mellemregningskonto:
   • Opret en konto i dit regnskabssystem, der fungerer som en mellemregningskonto mellem debitor og kreditor.
2. Registrer debitorfakturaen:
   • Postér debitorfakturaen som normalt i debitorbogholderiet.
   • Debet: Debitor
   • Kredit: Salg
3. Registrer kreditorfakturaen:
   • Postér kreditorfakturaen som normalt i kreditorbogholderiet.
   • Debet: Vareforbrug/omkostninger
   • Kredit: Kreditor
4. Overfør beløbet til mellemregningskontoen:
   • Postér en overførsel fra debitor til mellemregningskontoen.
   • Debet: Mellemregningskonto
   • Kredit: Debitor
5. Udlign kreditorfakturaen:
   • Postér en overførsel fra mellemregningskontoen til kreditor.
   • Debet: Kreditor
   • Kredit: Mellemregningskonto

Ved at følge disse trin sikrer du, at både debitor- og kreditorfakturaer bliver korrekt bogført og udlignet, selvom de ikke kan udlignes i samme postering.