Sådan Udligner Du Forfaldne Saldi: En Trin-for-Trin Guide til Bogføring og Valutakursdifferencer

Hvordan får man den forfaldne saldo til at gå i nul, når en vare er købt i udlandet, fakturaen er modtaget og bogført i en udenlandsk valuta, men betalingen er foretaget i DKK, og kreditorkontoen går i nul efter bogføring af valutakursdifferencen?

For at få den forfaldne saldo til at gå i nul, når en vare er købt i udlandet, fakturaen er modtaget og bogført i en udenlandsk valuta, men betalingen er foretaget i DKK, skal du identificere fakturaen, registrere betalingen, beregne og bogføre valutakursdifferencen, samt afstemme kreditorkontoen.

Sådan får man den forfaldne saldo til at gå i nul

1. Identificer den oprindelige faktura:
   • Find den udenlandske faktura, der er modtaget og bogført i den udenlandske valuta.
2. Registrer betalingen:
   • Registrer betalingen, der er foretaget i DKK, i dit regnskabssystem.
3. Beregn valutakursdifferencen:
   • Beregn forskellen mellem den oprindelige fakturabeløb i udenlandsk valuta og det betalte beløb i DKK.
   • Noter valutakursen på betalingstidspunktet.
4. Bogfør valutakursdifferencen:
   • Opret en postering for valutakursdifferencen i dit regnskabssystem.
   • Debiter eller krediter den relevante konto for valutakursdifferencer.
5. Afstem kreditorkontoen:
   • Kontroller, at kreditorkontoen går i nul efter bogføring af valutakursdifferencen.
   • Hvis der stadig er en saldo, undersøg eventuelle fejl i bogføringen eller beregningen af valutakursdifferencen.
6. Dokumentation:
   • Gem alle relevante dokumenter, herunder faktura, betalingsbekræftelse og beregning af valutakursdifferencen, for revisionsformål.